ACCRINT用途:定期付息证券的应计利息。 ACCRINT语法: ACCRINT(issue, first_interest, settlement, rate, par, frequency, [basis], [calc_method]) ACCRINT(证券发行日,首次计息日,结算日,年利率,票面值,年付息次数,日计数基准,是否计息到结算日)
重要: 应使用 DATE 函数输入日期,或者将日期作为其他公式或函数的结果输入。 例如,使用函数 DATE(2008,5,23) 输入 2008 年 5 月 23 日。 如果日期以文本形式输入,则会出现问题。
ACCRINT 函数参数说明: Issue:必需。 有价证券的发行日。 First_interest:必需。 有价证券的首次计息日。 Settlement:必需。 有价证券的结算日。 有价证券结算日是在发行日之后,有价证券卖给购买者的日期。 Rate:必需。 有价证券的年息票利率。 Par:必需。 证券的票面值。 如果省略此参数,则 ACCRINT 使用 10,000。 Frequency:必需。 年付息次数。 如果按年支付,frequency = 1;按半年期支付,frequency = 2;按季支付,frequency = 4。 Basis:可选。 要使用的日计数基准类型。 Basis | 日计数基准 | 说明 | 0 或省略 | US (NASD) 30/360 | 美国标准,按每月30天,每年360天计算,常用 | 1 | 实际/实际 | 按月度实际天数(28\29\30\31)、年度实际天数计算(365\366) | 2 | 实际/360 | 月度按实际天数计算,年度按360天计算 | 3 | 实际/365 | 月度按实际天数计算,年度按365天计算 | 4 | 欧洲 30/360 | 欧洲标准,按每月30天,每年360天计算,常用 |
calc_method:可选。 一个逻辑值,指定当结算日期晚于首次计息日期时用于计算总应计利息的方法。 如果值为 TRUE (1),则返回从发行日到结算日的总应计利息。 如果值为 FALSE (0),则返回从发行日到首次计息日的应计利息。 如果不输入此参数,则默认为 TRUE。 示例: 参数 | 参数说明 | 参数值 | | issue | 证券发行日 | 2008/3/1 | | first_interest | 首次计息日 | 2008/8/31 | | settlement | 结算日 | 2008/5/1 | | rate | 年利率 | 10% | | par | 票面值 | 10,000 | | frequency | 年付息次数 | 2 | | basis | 日计数基准 | 0 | | calc_method | 是否从发行日开始计息 | 1 | | | 公式 | 结果 | 说明 | accrint(H4,H5,H6,H7,H8,H9,H10,H11) | 166.6666667 | 10000票面值,10%的年利率,发行日2008-3-1到结算日2008-5-1的利息(每月30天计) | accrint(H4,H5,H6,H7,H8,H9,1,H11) | 165.7608696 | 10000票面值,10%的年利率,发行日2008-3-1到结算日2008-5-1的利息(实际天数计算) | accrint(H4,H5,date(2008,9,1),H7,H8,H9,H10,true) | 502.7777778 | 结算日期2008-9-1晚于首次计息日2008-8-31,计算发行日2008-3-1到结算日2008-9-1的利息 | accrint(H4,H5,date(2008,9,1),H7,H8,H9,H10,false) | 500 | 结算日期2008-9-1晚于首次计息日2008-8-31,计算发行日2008-3-1到首次计息日2008-8-31的利息 | accrint(date(2008,4,5),H5,H6,H7,H8,H9,H10,TRUE) | 72.22222222 | 结算日小于首次计息日,所以calc_method不起作用 | accrint(date(2008,4,5),H5,H6,H7,H8,H9,H10,TRUE) | 72.22222222 |
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